风险管理将是未来银行和财务公司的经营根基
作者： 发布时间：2017-11-27 13:58
今天我们来探讨一下，关于我起这个文章标题的内涵，因为的的确确风险合规工作已经越发的重要。为什么这么说，因为以前大家根本不重视，在盲目套利期间忽视了风险合规的存在，以前的银监会行政处罚信息公示大约每个月每个季度才会出来一笔两笔的处罚，现在的频次是每周都有多家机构上榜，被处罚的缘由傻子都知道这是违规的，但是以前就是执意的做了，这可能仅仅是也冰山一角而已。
我曾经与外部金融机构和外资银行的朋友们聊天，他们告知我他们行内的风险决策委员会有一项职责就是，让他们的风险管理或者监控部门专人每天上午11点之前发一份全行系统的风险事件、行业风险预警信号，以及目前全行上下预计会逾期或者已经逾期需要转化的一些基层工作措施及进展。
当时我就产生了疑问，全行的信息汇总到你们这里，如何能做到那每天都更新呢？那工作量应该很大呀。
他说，我们有一套很完整的风险预警体系和风险报告撰写的工作流程，只要照着做，其实很流程化的，内容也比较接近于经营的真实场景，对经营层及风险决策层管理有很多借鉴意义。
其实，任何一个银行从业者在职业生涯当中都会碰到的两件事情：一是接触客户，二是遇见风险，不管是前台中台后台都会遇到，因为客户是银行的核心，风险是持续经营的根基，但是客户和风险在经营管理层面又是需要博弈的，你过度的满足客户需要就会有风险，你可以强调风险就会丢失客户。
所以，风险合规及风控的从业人员，一定要知道风控的核心要义是什么。
我接触过的一些金融机构的管理风控的人员都没有真刀真枪的做过业务，所以新手上路对油门和刹车掌握还不是十分灵活，不知道风险点在哪里，只能按部就班的流程化风险规避，有意或者无意的提高了主观的风险偏好。
1、我们要知道客户的需求点，知道客户的需求点就能知道业务的风险点，就能知道如何规避或者预判风险，而不是凡事都是业务条线出谋划策，一旦业务出现风险的时候就毫不犹豫的处罚，背后开枪，这不是良好的风险管理文化。
2、风险合规及风控人员要在业务出现风险的时候协调相关资源，而不是额外的给基层人员无形的压力，国家不是在强调打造的是人类命运共同体，单从一笔业务角度来讲，业务的发放和收回流畅完整才是银行从业者的命运共同体，我相信任何一个岗位上的金融从业者都不希望一笔业务放出去无法收回来，但是为什么工作当中不是为了这个目标去努力解决问题呢？
3、当前的金融形势不允许金融机构再有额外的想法去套利，大好形势已经过去了，现在面临的就是如何把银行打造成一家合规型银行，未来的监管一定会更严格的。
4、一家银行的风险评价体系很重要，这里面有个人的专业能力因素，但是生命力再顽强的草不在草原的大环境里也会不会称之为草原成为规模，所以银行不应该强调个人对风险偏好的重要性，而是应该完善风险评价体系的构建。
5、那么如何去了解一家银行风险体系构建是否完善完整呢？大家都懂，就从一笔业务从不能做到能做（从能做到不能做），或者可以从一笔业务发放到出现风险的处理流程当中就能看出来。
6、氛围也是一种宝贵的管理资源，只有氛围才会普及到大多数人，才会形成宏达的具有相同价值观与驾驭能力的管理者队伍；如果从事风控管理的从业者过分强调风险的重要意义，而又没有给基层业务人员在业务处理过程中更多的具体措施，这样的氛围是不可取的。
7、只有风险管理思维没有风险管理工具是不可能做风险预判的，因为随着业务量的上升，行业风险集中度的瞬间爆发，未来的业务风险是规模化的出现，所以应该有风险预判工具、自动化的风险评价体系，动态的人员汇总跟踪。
8、任正非在报告当中说，对付金融危机的最好办法，就是提高合同质量；那么银行如果面对经营风险？首先应该克制规避从业人员道德人为干预的风险，让客户赞扬银行口碑之前，应该要让客户首先佩服我们员工的德行才对。
对于金融机构而言，风险管理文化作为影响企业风险控制的隐形因素，一直被说得多，做得少，或者更确切的说，即使想做，但因为看不见、摸不着，所以很多措施常常难以落到实处。笔者结合工作实践，就财务公司风险管理文化建设提出“风险导向线”模型，并做简要分析。
一、财务公司风险管理文化影响因素
风险管理文化是财务公司凯发体育app下载的文化的重要组成部分，先进的风险管理文化有助于完善公司的治理结构、增强全体员工的风险管理意识、提高公司整体的风险控制能力，从而促进公司风险管理体系的高效运转。同时，风险管理文化渗透到公司经营的方方面面，直接关系到公司的生存和发展，只有控制风险才能增加收益，这是风险管理文化的核心理念。影响公司风险管理文化的因素包括外部因素与内部因素，相对而言，内部因素的影响更加明显。
外部因素主要包括国家监管要求、行业惯例、行业竞争状况、公司所属集团的风险偏好等，其中又以国家监管要求的影响最为深刻。财务公司作为金融机构，不仅要执行银监会制定的专门针对财务公司的法律法规，还要比照或参照执行一些针对商业银行的办法和指引等，监管部门的合规性要求，是财务公司风险管理文化形成的直接原因。
内部因素主要包括公司凯发体育app下载的文化、主要领导人对风险的态度、利润在公司考核中的地位、员工专业化程度等，其中又以主要领导人对风险的态度最为重要。凯发体育app下载的文化的形成，是公司主要领导者做事风格、习惯在公司形成影响、固化的过程，风险管理文化的形成也是如此。公司主要领导者对风险的重视程度是风险管理文化形成的根本动力。
二、风险导向线模型
企业中，风险管理文化的形成归根结底是风险导向作用发挥的结果，财务公司作为非银行类金融机构，有别于传统实业类公司，往往追求经营利润与风险管控的平衡。根据笔者工作中的实践，在财务公司的日常经营中，往往可以从2个维度体现该企业的风险偏好以及风险文化的形成状况，横坐标是“公司对利润的重视程度”，纵坐标是“风险部门对决策的影响程度”。横坐标平衡点与纵坐标平衡点的交点与原点的连线形成风险导向线（见下图），风险导向线与横坐标的夹角在30o-60o时处于正常区间，过小或过大，均存在一定问题。
说明：
横坐标平衡点：当公司对“利润”指标的追求与对“服务”质量的追求相等时（在公司业绩考核中体现），达到平衡点。平衡点左边，公司更重视“服务”，平衡点右边，公司更强调“利润”。
纵坐标平衡点：在业务决策过程中，当风险部门与业务部门发表的意见对决策形成同等重要时，达到平衡点。平衡点下面，业务部门的意见更加重要，平衡点上面，风险部门的意见更加重要。
1、当风险导向线角度过小（＜30o），公司对利润的重视程度中，利润＞服务，风险部门对决策的影响程度中，风险部门＜业务部门，说明风险部门在决策中的地位较低，意见通常不被接受，且公司对利润的重视程度远高于服务质量，公司的利润导向特征明显，此时，公司的风险文化尚不成熟，风险偏好趋于高风险，公司承受的风险较大。
2、当风险导向线角度过大（＞60o），公司对利润的重视程度中，利润＜服务，风险部门对决策的影响程度中，风险部门＞业务部门，说明风险部门的地位比较强势，往往可以直接影响最后决策的形成，同时，公司更强调“服务”而不是“利润”。理论上，在这种情况下，公司的风险文化氛围很浓，风险承受能力较低，是一种理想状况。但在实践中，通常趋于保守，对金融机构，特别是财务公司而言，风险导向线角度过大，也不利于公司的业务长期、健康开展。
3、当风险导向线角度位于30o-60o时，公司对利润的重视程度中，利润与服务趋于平衡，风险部门对决策的影响程度中，风险部门与业务部门趋于平衡，此时，无论是风险部门的作用发挥，还是公司对利润的追求程度，均处于基本的平衡状态，有利于发挥各部门的积极性，促进公司的业务稳健发展。
三、风险管理文化改善建议
风险文化的形成是一个长期的过程，受到公司每一名员工，特别是主要领导人的影响，同时又对公司中的每一个人产生反作用，风险文化一旦形成，具有相对稳定性，会对公司的日常经营管理活动产生直接的影响。如何形成财务公司健康的风险管理文化，笔者认为应注意以下几点：
1、股东会/董事会的目标导向
公司的经营离不开规划、预算与考核，在任何一个环节，都要首先明确公司的发展目标，目标是方向，目标决定行动。财务公司作为集团内部的金融机构，与商业银行等外部机构具有明显的区别，常常处于利润追求与提高服务之间的两难选择。股东会/董事会通过目标设定，并配套相应的组织机构、决策机制、考核制度等，决定了公司的目标导向。
股东会/董事会在设定目标时一般为多重目标，但总体来说可以归纳为两个方向，一个是财务类指标，主要是收入、利润等，另一个是非财务类指标，主要是服务质量和水平、服务创新等。股东会/董事会的目标导向直接体现在绩效考核中各类指标的占比分数，当财务目标导向时，利润成为主要考核指标，往往占到60-70%，当非财务目标导向时，服务类指标则占到更高的比例，通常能到50%左右。利润目标导向时，往往表现为对利润增长率的快速增长提出明确要求。
2、经理层让风险部门参与决策的程度
客观来说，财务公司行业经过25年的发展，特别是金融危机爆发以来近几年，风险管理的理念深入人心，各家财务公司对风险管理更加重视了，但这种重视，有的是只停留在口头上，更需要付诸于实践中。
根据小编的实践，风险管理部作为公司的中台部门，在实际的业务决策过程中均有不同程度地参与，无论是信贷业务的贷款审批委员会，还是投资的投资决策委员会，均是其成员并参与决策过程。风险部门作为制衡业务部门的“刹车”，在各委员会中能否真正的发挥作用，往往体现了该财务公司的风险导向与管理风格。如风险部门能在决策前介入到业务中，与业务部门一同参与业务的全过程，则公司倾向于重视风险管理和风险部门的作用发挥；如风险部门只在决策进行中甚至决策后期才介入到业务中，因资料、素材、时间有限，很难对业务部门的建议提出实质性、针对性的风险管理建议和措施，则很明显风险部门只能做到形式审查，作用发挥非常有限。
3、风险部门的专业化水平
在风险文化的影响因素中，还有一个至关重要的要素，那就是公司风险管理部门人员的能力和职业素质，公司风险部门的专业化水平与风险管理文化的形成具有相辅相成、相互促进的作用。一方面，在公司各个决策环节，当风险管理人员具有较高素质时，能够针对业务部门提出的各业务品种，有理有据、言之有物、据理力争，明确无误地提出风险意见时，就能够逐步提高风险部门的地位和在决策中的影响程度，进而推动风险文化的形成；另一方面，当公司的风险文化氛围浓厚时，也对风险管理部门人员提出了更高的要求和目标，促使他们不断完善自己的知识体系和专业化水平，提高整个公司的风险管理水平。
我曾经与外部金融机构和外资银行的朋友们聊天，他们告知我他们行内的风险决策委员会有一项职责就是，让他们的风险管理或者监控部门专人每天上午11点之前发一份全行系统的风险事件、行业风险预警信号，以及目前全行上下预计会逾期或者已经逾期需要转化的一些基层工作措施及进展。
当时我就产生了疑问，全行的信息汇总到你们这里，如何能做到那每天都更新呢？那工作量应该很大呀。
他说，我们有一套很完整的风险预警体系和风险报告撰写的工作流程，只要照着做，其实很流程化的，内容也比较接近于经营的真实场景，对经营层及风险决策层管理有很多借鉴意义。
其实，任何一个银行从业者在职业生涯当中都会碰到的两件事情：一是接触客户，二是遇见风险，不管是前台中台后台都会遇到，因为客户是银行的核心，风险是持续经营的根基，但是客户和风险在经营管理层面又是需要博弈的，你过度的满足客户需要就会有风险，你可以强调风险就会丢失客户。
所以，风险合规及风控的从业人员，一定要知道风控的核心要义是什么。
我接触过的一些金融机构的管理风控的人员都没有真刀真枪的做过业务，所以新手上路对油门和刹车掌握还不是十分灵活，不知道风险点在哪里，只能按部就班的流程化风险规避，有意或者无意的提高了主观的风险偏好。
1、我们要知道客户的需求点，知道客户的需求点就能知道业务的风险点，就能知道如何规避或者预判风险，而不是凡事都是业务条线出谋划策，一旦业务出现风险的时候就毫不犹豫的处罚，背后开枪，这不是良好的风险管理文化。
2、风险合规及风控人员要在业务出现风险的时候协调相关资源，而不是额外的给基层人员无形的压力，国家不是在强调打造的是人类命运共同体，单从一笔业务角度来讲，业务的发放和收回流畅完整才是银行从业者的命运共同体，我相信任何一个岗位上的金融从业者都不希望一笔业务放出去无法收回来，但是为什么工作当中不是为了这个目标去努力解决问题呢？
3、当前的金融形势不允许金融机构再有额外的想法去套利，大好形势已经过去了，现在面临的就是如何把银行打造成一家合规型银行，未来的监管一定会更严格的。
4、一家银行的风险评价体系很重要，这里面有个人的专业能力因素，但是生命力再顽强的草不在草原的大环境里也会不会称之为草原成为规模，所以银行不应该强调个人对风险偏好的重要性，而是应该完善风险评价体系的构建。
5、那么如何去了解一家银行风险体系构建是否完善完整呢？大家都懂，就从一笔业务从不能做到能做（从能做到不能做），或者可以从一笔业务发放到出现风险的处理流程当中就能看出来。
6、氛围也是一种宝贵的管理资源，只有氛围才会普及到大多数人，才会形成宏达的具有相同价值观与驾驭能力的管理者队伍；如果从事风控管理的从业者过分强调风险的重要意义，而又没有给基层业务人员在业务处理过程中更多的具体措施，这样的氛围是不可取的。
7、只有风险管理思维没有风险管理工具是不可能做风险预判的，因为随着业务量的上升，行业风险集中度的瞬间爆发，未来的业务风险是规模化的出现，所以应该有风险预判工具、自动化的风险评价体系，动态的人员汇总跟踪。
8、任正非在报告当中说，对付金融危机的最好办法，就是提高合同质量；那么银行如果面对经营风险？首先应该克制规避从业人员道德人为干预的风险，让客户赞扬银行口碑之前，应该要让客户首先佩服我们员工的德行才对。
对于金融机构而言，风险管理文化作为影响企业风险控制的隐形因素，一直被说得多，做得少，或者更确切的说，即使想做，但因为看不见、摸不着，所以很多措施常常难以落到实处。笔者结合工作实践，就财务公司风险管理文化建设提出“风险导向线”模型，并做简要分析。
一、财务公司风险管理文化影响因素
风险管理文化是财务公司凯发体育app下载的文化的重要组成部分，先进的风险管理文化有助于完善公司的治理结构、增强全体员工的风险管理意识、提高公司整体的风险控制能力，从而促进公司风险管理体系的高效运转。同时，风险管理文化渗透到公司经营的方方面面，直接关系到公司的生存和发展，只有控制风险才能增加收益，这是风险管理文化的核心理念。影响公司风险管理文化的因素包括外部因素与内部因素，相对而言，内部因素的影响更加明显。
外部因素主要包括国家监管要求、行业惯例、行业竞争状况、公司所属集团的风险偏好等，其中又以国家监管要求的影响最为深刻。财务公司作为金融机构，不仅要执行银监会制定的专门针对财务公司的法律法规，还要比照或参照执行一些针对商业银行的办法和指引等，监管部门的合规性要求，是财务公司风险管理文化形成的直接原因。
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二、风险导向线模型
企业中，风险管理文化的形成归根结底是风险导向作用发挥的结果，财务公司作为非银行类金融机构，有别于传统实业类公司，往往追求经营利润与风险管控的平衡。根据笔者工作中的实践，在财务公司的日常经营中，往往可以从2个维度体现该企业的风险偏好以及风险文化的形成状况，横坐标是“公司对利润的重视程度”，纵坐标是“风险部门对决策的影响程度”。横坐标平衡点与纵坐标平衡点的交点与原点的连线形成风险导向线（见下图），风险导向线与横坐标的夹角在30o-60o时处于正常区间，过小或过大，均存在一定问题。
说明：
横坐标平衡点：当公司对“利润”指标的追求与对“服务”质量的追求相等时（在公司业绩考核中体现），达到平衡点。平衡点左边，公司更重视“服务”，平衡点右边，公司更强调“利润”。
纵坐标平衡点：在业务决策过程中，当风险部门与业务部门发表的意见对决策形成同等重要时，达到平衡点。平衡点下面，业务部门的意见更加重要，平衡点上面，风险部门的意见更加重要。
1、当风险导向线角度过小（＜30o），公司对利润的重视程度中，利润＞服务，风险部门对决策的影响程度中，风险部门＜业务部门，说明风险部门在决策中的地位较低，意见通常不被接受，且公司对利润的重视程度远高于服务质量，公司的利润导向特征明显，此时，公司的风险文化尚不成熟，风险偏好趋于高风险，公司承受的风险较大。
2、当风险导向线角度过大（＞60o），公司对利润的重视程度中，利润＜服务，风险部门对决策的影响程度中，风险部门＞业务部门，说明风险部门的地位比较强势，往往可以直接影响最后决策的形成，同时，公司更强调“服务”而不是“利润”。理论上，在这种情况下，公司的风险文化氛围很浓，风险承受能力较低，是一种理想状况。但在实践中，通常趋于保守，对金融机构，特别是财务公司而言，风险导向线角度过大，也不利于公司的业务长期、健康开展。
3、当风险导向线角度位于30o-60o时，公司对利润的重视程度中，利润与服务趋于平衡，风险部门对决策的影响程度中，风险部门与业务部门趋于平衡，此时，无论是风险部门的作用发挥，还是公司对利润的追求程度，均处于基本的平衡状态，有利于发挥各部门的积极性，促进公司的业务稳健发展。
三、风险管理文化改善建议
风险文化的形成是一个长期的过程，受到公司每一名员工，特别是主要领导人的影响，同时又对公司中的每一个人产生反作用，风险文化一旦形成，具有相对稳定性，会对公司的日常经营管理活动产生直接的影响。如何形成财务公司健康的风险管理文化，笔者认为应注意以下几点：
1、股东会/董事会的目标导向
公司的经营离不开规划、预算与考核，在任何一个环节，都要首先明确公司的发展目标，目标是方向，目标决定行动。财务公司作为集团内部的金融机构，与商业银行等外部机构具有明显的区别，常常处于利润追求与提高服务之间的两难选择。股东会/董事会通过目标设定，并配套相应的组织机构、决策机制、考核制度等，决定了公司的目标导向。
股东会/董事会在设定目标时一般为多重目标，但总体来说可以归纳为两个方向，一个是财务类指标，主要是收入、利润等，另一个是非财务类指标，主要是服务质量和水平、服务创新等。股东会/董事会的目标导向直接体现在绩效考核中各类指标的占比分数，当财务目标导向时，利润成为主要考核指标，往往占到60-70%，当非财务目标导向时，服务类指标则占到更高的比例，通常能到50%左右。利润目标导向时，往往表现为对利润增长率的快速增长提出明确要求。
2、经理层让风险部门参与决策的程度
客观来说，财务公司行业经过25年的发展，特别是金融危机爆发以来近几年，风险管理的理念深入人心，各家财务公司对风险管理更加重视了，但这种重视，有的是只停留在口头上，更需要付诸于实践中。
根据小编的实践，风险管理部作为公司的中台部门，在实际的业务决策过程中均有不同程度地参与，无论是信贷业务的贷款审批委员会，还是投资的投资决策委员会，均是其成员并参与决策过程。风险部门作为制衡业务部门的“刹车”，在各委员会中能否真正的发挥作用，往往体现了该财务公司的风险导向与管理风格。如风险部门能在决策前介入到业务中，与业务部门一同参与业务的全过程，则公司倾向于重视风险管理和风险部门的作用发挥；如风险部门只在决策进行中甚至决策后期才介入到业务中，因资料、素材、时间有限，很难对业务部门的建议提出实质性、针对性的风险管理建议和措施，则很明显风险部门只能做到形式审查，作用发挥非常有限。
3、风险部门的专业化水平
在风险文化的影响因素中，还有一个至关重要的要素，那就是公司风险管理部门人员的能力和职业素质，公司风险部门的专业化水平与风险管理文化的形成具有相辅相成、相互促进的作用。一方面，在公司各个决策环节，当风险管理人员具有较高素质时，能够针对业务部门提出的各业务品种，有理有据、言之有物、据理力争，明确无误地提出风险意见时，就能够逐步提高风险部门的地位和在决策中的影响程度，进而推动风险文化的形成；另一方面，当公司的风险文化氛围浓厚时，也对风险管理部门人员提出了更高的要求和目标，促使他们不断完善自己的知识体系和专业化水平，提高整个公司的风险管理水平。